|
СЕМИНАР
Управление денежными средствами предприятия
Основная цель анализа денежных потоков:
Выявление причин недостатка (избытка) денежных средств, определение источников их поступлений и направлений использования
Какие выводы можно сделать после анализа денежных потоков:
В каком объеме и из каких источников получены денежные средства и каковы основные направления их расходования
Способно ли предприятие в результате своей текущей деятельности обеспечить превышение поступлений денежных средств над платежами и насколько стабильно такое превышение
В состоянии ли предприятие расплатиться по своим текущим обязательствам
Достаточно ли полученной предприятием прибыли для удовлетворения его текущей потребности в деньгах
Достаточно ли собственных средств предприятия для инвестиционной деятельности
Чем объясняется разница между величиной полученной прибыли и объемом денежных средств
Последствия дефицита денежных средств:
Задержки в выплате заработной платы
Рост кредиторской задолженности перед поставщиками и бюджетом
Рост доли просроченной задолженности по кредитам банков
Снижение ликвидности активов компании
Увеличение длительности производственного цикла из-за несвоевременной поставки сырья и комплектующих
Последствия избытка денежных средств:
Избыток денежных средств говорит о том, что реально предприятие терпит убытки, связанные:
- с инфляцией и обесцениванием денежных средств
- с упущенной выгодой от прибыльного размещения свободных денег
Содержание семинара:
1. Основные понятия
Три наиболее важных финансовых показателя деятельности любого предприятия:
• выручка от реализации
• прибыль
• поток денежных средств
2. Анализ потоков денежных средств
Основная задача анализа денежных потоков заключается в выявлении причин недостатка (избытка) денежных средств, определении источников их поступлений и направлений использования
3. Кассовый бюджет
Цель бюджетирования денежных средств состоит в расчете необходимого их объема и определении моментов времени, когда у компании ожидается недостаток или избыток денежных средств для того, чтобы избежать кризисных явлений и рационально использовать денежные средства предприятия
Кассовый бюджет - это подробная смета ожидаемых поступлений и выплат денежных средств за определенный период, включающая как конкретные статьи поступлений и выплат, так и их временные параметры
4. Дефицит денежных средств
Последствия дефицита денежных средств:
Задержки в выплате заработной платы
Рост кредиторской задолженности перед поставщиками и бюджетом
Рост доли просроченной задолженности по кредитам банков
Снижение ликвидности активов компании
Увеличение длительности производственного цикла из-за несвоевременной поставки сырья и комплектующих
5. Временно свободные денежные средства
Избыток денежных средств говорит о том, что реально предприятие терпит убытки, связанные:
- с инфляцией и обесцениванием денежных средств
- с упущенной выгодой от прибыльного размещения свободных денег
6. Не денежные формы расчетов
Бизнес - тренер: Мальцева Марина Вениаминовна, сильными сторонами являются – умение донести до слушателя разговорным языком тонкости профессионального знания, большой опыт практической работы главным бухгалтером и финансовым директором в крупных компаниях, 15 лет стажа программиста в области финансов, работа в различных отраслях бизнеса – химическая, рыболовная, розничная и оптовая торговля, машиностроительная и пр.
Продолжительность семинара 24 часа
| 
